Balanța stocurilor
Raportul arată, pentru fiecare articol, cum a evoluat stocul într-o perioadă: cu ce ați pornit, ce a intrat, ce a ieșit și cu ce ați rămas. Fiecare etapă apare atât cantitativ, cât și valoric.
Îl găsiți în Statistici → Contabilitate → Balanța stocurilor.
Coloanele raportului
Articol - Denumire, UM. Articolul și unitatea de măsură
Stoc inițial - Cantitate inițială, Valoare inițială, TVA inițial. Situația la începutul perioadei.
Intrări - Cantitate (+), Valoare (+), TVA (+). Tot ce a intrat în stoc în perioadă.
Ieșiri - Cantitate (−), Valoare (−), TVA (−). Tot ce a ieșit din stoc în perioadă.
Stoc final - Cantitate, Valoare, TVA. Inițial plus intrări minus ieșiri.
La final aveți totalurile valorice pe întreg raportul.
Ce intră pe fiecare coloană
Coloanele nu se împart după tipul documentului, ci după sensul mișcării:
Intrările cuprind facturile de achiziție, plusurile de la inventar, avizele de transport primite și producția obținută.
Ieșirile cuprind vânzările, bonurile de consum, minusurile de la inventar, avizele de transport trimise și materiile prime consumate la producție.
Așadar, un inventar apare pe intrări sau pe ieșiri, în funcție de rezultatul diferenței, iar un storno de factură apare pe ieșiri.
Filtre
Perioada. Se alege cu dată și oră, iar ora de sfârșit este exclusă. Pentru luna august completați:
de la 01.08.2025 00:00
până la 01.09.2025 00:00
Gestiunea. Dacă nu alegeți nimic, raportul folosește prima gestiune a locației.
Contul contabil. Separă, de exemplu, marfa de materiile prime.
Cota de TVA. La articolele intrate în stoc cu mai multe cote de TVA, valorile filtrate pe o cotă au o precizie mai mică.
Apar doar articolele care au avut stoc la început sau mișcări în perioadă.
Articolele șterse nu apar, chiar dacă au avut stoc.
Cum se calculează valorile
Stocul inițial este evaluat la prețurile cantităților aflate efectiv în stoc la acel moment.
Intrările se evaluează la prețul din documentul de intrare.
Ieșirile se evaluează la costul de achiziție al cantităților ieșite, în ordinea intrării în stoc.
Stocul final se calculează astfel: stoc inițial + intrări − ieșiri.
Toate valorile sunt la preț de achiziție, nu la preț de vânzare.
De ce nu am date pe coloanele valorice
Cantitățile apar, dar valorile sunt goale sau zero. Înseamnă că aplicația nu are intrări în stoc din care să preia costul.
Prețul de achiziție se preia exclusiv din documentele de intrare:
facturile de achiziție;
inventarele;
avizele de transport primite de la o altă locație.
Ce aveți de făcut
Înregistrați facturile de achiziție pentru articolele respective.
Dacă nu doriți să introduceți facturi vechi, faceți un inventar cu prețuri, datat înaintea perioadei analizate. Inventarul este tratat ca intrare în stoc și oferă costul de pornire.
Valorile se completează automat, în câteva minute, pentru mișcările ulterioare documentului de intrare.
Cantitățile rămân corecte și fără prețuri.
Articolele cu stoc negativ
Articolele cu stoc negativ sunt semnalate la începutul raportului, fiecare având un link către trasabilitatea sa.
Stocul negativ înseamnă că s-a consumat mai mult decât a intrat în stoc.
De regulă, cauza este:
o factură de achiziție neînregistrată;
o factură înregistrată cu altă dată.
Până la corectare, cantitățile rămân corecte, dar valorile acelor articole sunt estimate.
La ce vă ajută
Verificarea lunară a stocurilor înainte de predarea către contabilitate.
Identificarea articolelor cu consum anormal sau cu stoc negativ.
Justificarea diferențelor dintre inventarul faptic și cel scriptic.
Urmărirea valorii imobilizate în stoc, pe gestiuni și pe conturi contabile.